이번 글에서는 ISA란 무엇인지에 대해 알아보도록 하겠습니다. ISA란 무엇인지와 더불어 계좌 특징, 혜택, ISA 이자도 함께 정리드릴 예정이니 궁금하신 분들은 참고하시길 바랍니다.
ISA란
ISA란 무엇일까요? ISA란 Individual Savings Account, 즉 개인종합자산관리계좌의 약자입니다.
ISA란 하나의 계좌로 다양한 금융 상품을 관리하면서 절세 혜택도 누릴 수 있는 통합 계좌입니다. ISA 계좌는 아래와 같은 특징을 가지고 있습니다.
- 채권, 국내 상장 주식, 펀드, 리츠, ELS, RP 등 다양한 상품을 한 계좌에서 운용 가능
- 운용 수익 최대 400만 원까지 비과세, 400만 원 초과분은 9.9% 분리 과세 적용
따라서 ISA를 이용하게 되면 다양한 금융 상품을 ISA 계좌 하나로 분산 투자할 수 있으며, 시장 상황에 따라서도 자유롭게 상품을 교체할 수 있습니다.
이는 2016년 3월 14일 처음 출시되어 꾸준히 많은 사용을 받고 있는 계좌입니다. 은행이나 증권사 등 금융 회사에서 가입할 수 있으며 1명 당 1계좌만 개설이 가능합니다.
ISA란: 상품 유형
ISA에는 크게 중개형, 신탁형, 일임형 이렇게 3가지 유형이 있습니다.
- 중개형: 직접 투자 상품 선택
- 신탁형: 특정 금전 신탁 계약
- 일임형: 증권사 투자 전문가가 구성한 투자 포트폴리오로 운영
신탁형은 특정 금전 신탁 계약 형태로 이뤄집니다. 투자자가 직접 개별 편입 상품을 선택하며 가입자가 직접 상품별로 수시 리밸런싱을 지시하게 됩니다.
일임형은 투자 일임 계약 형태로 이뤄집니다. 금융 회사가 제시하는 모델 포트폴리오를 선택하여 투자 일임업자가 모델 포트폴리오 내에서 리밸런싱을 하게 됩니다.
ISA란: 세제 혜택
ISA 계좌의 가장 큰 특징을 바로 세제 혜택입니다. ISA 계좌 이용 시 운용 수익에 대해 비과세 또는 분리 과세 혜택을 받을 수 있습니다.
- ISA 계좌 발생 수익은 서민형, 농어민의 경우 최대 400만 원까지 비과세
- 400만 원 초과분은 9.9%로 저율 분리 과세 가능
- 만기 후 60일 이내에 투자금을 IRP 계좌로 이전 시, 납입액의 10% (최대 300만 원 한도) 금액에 대해 추가 세액공제 가능
- ISA 계좌에서 투자한 다양한 상품의 수익, 손실을 모두 합산한 금액을 기준으로 과세
이렇게 운용 수익 비과세뿐만 아니라 각 상품별 수익, 손실을 모두 상계해서 과세를 한다는 점도 ISA 계좌가 가진 가장 큰 메리트 중 하나입니다.
특히 최근에는 국내 주식에서 5천만 원 이상 수익 발생 시 양도 소득세가 부과되는데요. 이로 인해 운용 수익에 대한 과세를 조금이라도 줄여보고자 지난 해부터 ISA 계좌를 개설하는 사람들이 빠르게 증가하는 추세입니다.
또한 다이렉트 중개형 ISA 계좌 개설 시 대부분 증권사는 국내 주식 온라인 거래 수수료에 평생 우대 혜택을 적용해 줍니다. 보통 0.0036396%로 우대 혜택을 주는데 증권사마다 차이는 있을 수 있습니다. 국내 주식 거래 수수료가 평균 0.014%인 점을 고려하면 매력적인 수수료라고 할 수 있습니다.
ISA란: 납입 한도
ISA 계좌의 납입 한도는 연간 2천만 원입니다. 다만 당해연도에 사용하지 않은 한도는 다음 해로 이월해 최대 1억 원까지 납입이 가능합니다.
- 연간 2천만 원
- 미사용 시 이월 가능, 최대 1억 원까지 납입 가능
참고로 ISA는 일반적으로 3년 내외의 의무 가입 기간이 존재합니다. 기간 도중에 해지하면 세제 혜택을 받을 수 없습니다. ISA 계좌 중도 해지 시에는 운용 수익에 대해 15.4%의 이자 소득세를 내야 합니다. 다만 납입 원금보다 적은 금액을 중도 인출하는 경우에는 중도 해지로 간주되지 않아 추가 세금을 납부하지는 않아도 됩니다.
ISA 이자
여기까지 ISA란 무엇인지 살펴봤으니, 이어서 ISA이자에 대해 설명드리도록 하겠습니다.
ISA 이자는 ‘은행연합회 소비자포털’을 통해 현재 시점의 각 은행별 ISA 이자, 금리 수준을 확인할 수 있습니다. ‘은행연합회 소비자포털’을 이용하면 모든 은행의 ISA 이자를 한 눈에 확인하고 비교할 수 있다는 장점이 있습니다.
ISA 이자는 기간별로 상이하나 가장 높은 금리가 12개월 기준 3.3-3.4% 정도로 형성이 되어 있는 것을 볼 수 있습니다. 36개월의 경우 최대 3.65%까지 ISA 이자가 올라갈 수 있습니다.
ISA 이자는 시점이나 기준 금리 변화 등에 따라 계속 달라질 수 있습니다. 따라서 위에 설명드린 ‘은행연합회 소비자포털’을 통해 여러분들이 가입하고자 하시는 시점의 ISA 이자를 확인하고 상품을 선택하시길 바랍니다.
참고 자료
아래 글에서는 전세보증보험 가입 조건에 대해 알아보도록 하겠습니다. 전세보증보험 가입 조건과 더불어 보험료, 가입 방법 등에 대해서도 설명드릴 예정이니 궁금하신 분들은 아래 내용 꼼꼼히 잘 읽어보시길 바랍니다.
아래 글에서는 종합소득세율에 대해 함께 살펴보도록 하겠습니다. 종합소득세율과 더불어 종합소득세 과세 표준도 같이 설명드릴 예정이니 궁금하신 분들은 아래 글 꼼꼼히 잘 읽어보시길 바랍니다.
아래 글에서는 자동차세 연납 신청 기간에 대해 알아보도록 하겠습니다. 자동차세 연납 신청 기간과 더불어 신청 방법도 함께 설명드릴 예정이니 궁금하신 분들은 아래 내용 꼼꼼히 잘 읽어보시길 바랍니다.
ISA란 마무리
여기까지 ISA란 무엇인지에 대해 함께 살펴보았습니다. ISA란 무엇인지와 더불어 계좌 특징, 혜택, ISA 이자도 함께 정리드렸으니 궁금하신 분들은 참고되셨길 바랍니다.